Cessione del Quinto, le ultime novità dall’Inps #finsubitoagevolazioni

Cessione del Quinto, le novità comunicate dall’Inps sulla procedura ‘Quote Quinto‘ per la gestione integrata delle cessioni sullo stipendio e sulla pensione: modalità di funzionamento e piani di ammortamento a cui si applica.

La Cessione del Quinto

La cessione del quinto è una particolare forma di prestito personale dedicata principalmente ai lavoratori dipendenti e ai pensionati. Questa tipologia di finanziamento si distingue per il fatto che la rata mensile viene trattenuta direttamente dalla busta paga o dalla pensione del richiedente. La caratteristica principale della cessione del Quinto, da cui prende il nome, è che la rata non può superare un quinto (20%) dello stipendio o della pensione netta mensile del richiedente.

Normativa e funzionamento della Cessione del Quinto

La cessione del quinto è regolamentata principalmente dal Decreto del Presidente della Repubblica 5 gennaio 1950, n. 180, che disciplina il trattenimento delle somme sui salari, stipendi e pensioni dei dipendenti pubblici e privati. Successive modifiche e integrazioni sono state introdotte nel corso degli anni, per estendere questa forma di prestito anche ai pensionati e per regolamentare meglio il settore.

Secondo la normativa, per accedere alla cessione del quinto, è necessario che il richiedente abbia un contratto di lavoro a tempo indeterminato o una pensione percepita regolarmente. Le principali garanzie richieste per ottenere questo tipo di prestito sono il TFR (Trattamento di Fine Rapporto) maturato per i lavoratori dipendenti e la pensione per i pensionati. La durata massima del prestito può essere di 10 anni, con la possibilità di estinguere il debito in anticipo.

Un altro aspetto fondamentale della cessione del quinto è l’obbligo di stipulare una polizza assicurativa a copertura del rischio di morte o perdita del lavoro del debitore. Questa polizza è necessaria per proteggere sia il creditore che il debitore in caso di eventi imprevisti che potrebbero impedire il pagamento delle rate. La stipula della polizza assicurativa è obbligatoria e viene integrata nel costo complessivo del prestito.

La cessione del Quinto in caso di licenziamento e pensione

La normativa stabilisce anche che, in caso di licenziamento del lavoratore o cessazione del rapporto di lavoro, il datore di lavoro è tenuto a trattenere il TFR maturato fino a quel momento per estinguere il debito residuo. Questo meccanismo offre una sicurezza aggiuntiva sia per il creditore che per il debitore.

La traslazione della cessione del Quinto dallo stipendio alla pensione è una procedura che permette a chi ha contratto un prestito con questa modalità, di trasferire il debito residuo alla pensione, una volta cessato il rapporto di lavoro. Questa operazione diventa necessaria quando un lavoratore dipendente, prossimo alla pensione, ha ancora in corso un finanziamento con cessione del Quinto e intende continuare a ripagare il prestito attraverso la sua pensione.

La traslazione dallo stipendio alla pensione mantiene inalterate le condizioni contrattuali del prestito originario, inclusi il tasso di interesse e la durata. Tuttavia, è necessario stipulare una nuova polizza assicurativa specifica per la pensione, che copra i rischi di premorienza del pensionato. Questa polizza sostituisce quella precedentemente legata al rapporto di lavoro.

Novità Inps sulla nuova procedura “Quote Quinto”

L’INPS ha recentemente reingegnerizzato la procedura denominata “Quote Quinto“, con l’obiettivo di uniformare e migliorare la gestione informatica delle cessioni del Quinto, sia quelle derivate da stipendi sia quelle sulle pensioni. Questa nuova procedura nasce dall’esigenza di integrare completamente i piani di ammortamento derivanti dalla traslazione delle cessioni da stipendio a pensione, sostituendo definitivamente il vecchio sistema informatico.

Con il messaggio n. 2830/2024, l’INPS ha comunicato l’entrata in funzione della nuova procedura “Quote Quinto” e la dismissione del precedente applicativo. La nuova piattaforma è stata progettata per gestire in modo più efficiente i piani di ammortamento delle cessioni del Quinto, sia quelli attivi che sospesi, e si applica a tutte le pensioni gestite dall’INPS, comprese quelle della Gestione pubblica ed ex INPGI.

Un aspetto fondamentale di questa innovazione è l’introduzione della notifica telematica obbligatoria per le banche e gli intermediari finanziari aderenti alla convenzione. Questi enti sono ora tenuti a notificare le traslazioni delle cessioni esclusivamente tramite i servizi digitali dell’INPS, utilizzando la “Web Application” o i “Web Service”. Tuttavia, rimangono escluse da questa obbligatorietà le traslazioni riferite a pensioni della Gestione pubblica liquidate con sistemi proprietari.

Inoltre, la nuova procedura definisce criteri chiari per il calcolo e la gestione dei piani di ammortamento. Ad esempio, il numero totale di rate viene determinato in base al residuo debito e all’importo della rata mensile. La gestione dei piani di ammortamento viene elaborata mensilmente, tenendo conto dei limiti previsti per la quota cedibile della pensione e dell’importo minimo del trattamento pensionistico.

Per quanto riguarda i criteri con i quali vengono elaborati i piani di ammortamento, occorre precisare che il totale delle rate è calcolato dividendo il debito residuo per l’importo della rata mensile. La trattenuta parte dal primo rateo di pensione disponibile al momento della convalida del piano e si estende fino alla conclusione del piano stesso, che inizia nello stesso mese. Per calcolare l’importo della trattenuta mensile, il sistema pensionistico estrae l’importo della rata mensile tenendo conto della quota cedibile della pensione e del trattamento minimo previsto dall’INPS.